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广东省政府


广东省股份制企业登记管理试行办法
广东省政府


第一章 总 则
第一条 为确定股份制企业法人的法律地位，确认投资各方在股份制企业中的股权，保障企业的合法权益，规范股份制企业的行为准则，维护社会经济秩序，根据《中华人民共和国企业法人登记管理条例》和广东省人民政府批转的《关于企业股份制试点工作若干问题的意见》（以下简
称《意见》），特制定本办法。
第二条 本办法适用于经省政府批准设立的股份制企业。
第三条 设立股份制企业应按《意见》的要求办理报批手续。
各级工商行政管理机关依照分级登记管理原则对股份制企业进行登记注册。
设立股份制企业必须依照本办法向工商行政管理机关申请筹建登记和开业登记，经核准筹建登记，领取《筹建许可证》后方可刻制印章，开立银行帐户，开展筹建活动。经核准开业登记，领取《企业法人营业执照》后，开展经营活动。
第四条 股份制企业开展经营活动必须遵守国家有关法律、法规和政策，并接受工商行政管理机关的监督。

第二章 登记注册条件和程序
第五条 股份制企业申请登记注册，应符合下列条件：
（一）具备《中华人民共和国企业法人登记管理条例施行细则》等十五条规定的条件；
（二）内部公司必须有一个以上发起人（发起人须是法人，下同），五十名以上公司内部员工股东。其中内部员工认购的股份不得超过总股份的百分之四十。一个自然人认购的股份不得超过总股份的千分之五。注册资金不得少于五百万元。
（三）公众公司必须有三个以上发起人，发起人要认购百分之五十以上股份，其余股份向社会公开募集。注册资金不得少于一千万元。
第六条 设立股份制企业应在省政府（下称审批机关）批准后三十日内，持下列文件向工商行政管理机关申请筹建登记：
（一）由发起人共同签署的筹建登记申请书（载明发起人的住所、名称，设立公司的原因、目的、条件，拟经营的项目，发起人已认购的股份比例）。
（二）政府的批准文件；
（三）发起的法人资格证明。
发起人领取工商行政管理机关核发的《筹建许可证》后，可据此刻制印章，开设银行帐户，刊播募股广告及进行与筹建相关的活动，但不得从事经营活动。
第七条 股份制企业应在三个月内筹齐股款，并在股款筹齐后四十日内召开创立大会，选举董事会。董事会应当在股东大会结束之日起三十日内，向工商行政管理机关缴销《筹建许可证》，同时申请开业登记。
第八条 各级工商行政管理机关依照有关法律、法规和分级登记管理原则受理股份制企业登记注册：
（一）股份制企业发起人向隶属单位的同级工商局申请登记；
（二）有多个发起人的，向公司住所地一方发起人同级的工商局申请登记；
（三）公司住所地的发起人有多个时，向认购股份比例大的一方发起人同级的工商局申请登记；
登记管辖权不明确或有争议的，由广东省工商行政管理局裁定。
第九条 股份制企业的董事长是登记注册申请人和签字人。
第十条 股份制企业申请开业登记注册应当提交下列文件：
（一）政府批准设立的文件；
（二）创立大会或董事会通过的，并经审批机关同意的章程；
（三）公众公司须提供人民银行发行股票的批准文件；
（四）国有资产管理部门出具的资金信用证明，或者会计师事务所（审计事务所或其他具有验资资格机构）的验资证明；
（五）董事会成员名单及身份证明；
（六）董事长签署的申请登记注册书；
（七）经营场所使用证明；
（八）发起人的法人资格证明；
（九）其它有关法律、法规规定的文件。
第十一条 股份制企业章程应符合国家法律、法规的规定，载明下列事项：
（一）宗旨；
（二）企业名称、住所、经营范围和经营方式；
（三）企业设立方式；
（四）注册资金，发行股份种类，股份总额，各类股份权利，每股股金；
（五）企业法人股和个人股的股权设置比例；
（六）发起人的名称、住所及其法定代表人的姓名、职务；
（七）企业股东大会、董事会、监事会、总经理的设置及职权，董事、监事人的人数、主任期及产生办法；
（八）企业法定代表人产生程序及职权；
（九）企业的财务会计制度、利润分配比例；
（十）企业章程的修订程序；
（十一）企业的存续时间、终止和清算；
（十二）章程订立的日期；
（十三）其他事项。
第十二条 工商行政管理机关应当在受理后三十日内作出是否核准登记的决定。
经登记主管机关核准登记注册，发给《企业法人营业执照》后，股份制企业即告成立，其合法权益受国家法律保护。

第三章 登记注册主要事项
第十三条 股份制企业的名称应符合国家有关企业名称登记管理的规定。其名称应由下列内容组成：行政区划＋字号＋股份有限公司。
第十四条 股份制企业以其主要办事机构所在地为企业住所。
第十五条 股份制企业以实收股金为注册资金，不得减少注册资金，不得以注册资金向其它企业投资入股，不得成为其它营利性组织的无限责任股东。
第十六条 股份制企业应在核准登记的经营范围内开展经营活动。
第十七条 股份制企业的法定代表人是董事长。股份制企业的董事长、董事、经理应符合《企业法人的法定代表人审批条件和登记管理暂行规定》和本办法。
第十八条 股份制企业的经济性质由工商行政管理机关核定，其经济性质暂定为“股份制”。
第十九条 股份制企业设立分支机构应经工商行政管理机关登记注册，在核准的经营范围内从事经营活动。
股份制企业的分支机构不得再设立分支机构。

第四章 变更登记和注销登记
第二十条 股份制企业变更企业名称、住所、经营场所、法定代表人、经营范围、经营方式、注册资金、经营期限以及增设或撤销分支机构，应当申请变更登记。
第二十一条 股份制企业申请变更登记，应于董事会或股东大会通过之日起三十日内向工商行政管理机关提出变更申请，并提交董事长签署的《企业法人变更登记注册申请书》及有关文件。
第二十二条 股份制企业变更章程，须经董事会或股东大会通过，报原审批机关批准。新章程副本送工商行政管理机关备案。
第二十三条 股份制企业合并、分立、迁移、增设分支机构，应当在原审批批准后三十日内，向工商行政管理机关申请有关登记手续。
第二十四条 股份制企业终止，应依法进行清算，并在债权债务清理完结后十五日内，持下列文件向工商行政管理机关申请注销登记：（1）《企业法人注销登记申请书》；（2）经国有资产管理部门、会计师事务所或审计事务所审核的债权债务完结报告书；（3）银行和税务部门的
销户及完税证明。工商行政管理机关核准注销登记后，应收缴营业执照正副本、印章。

第五章 监 督 管 理
第二十五条 股份制企业每年应按规定进行年检，并向工商行政管理机关报送经会计师事务所、审计事务所其他有验资资格的机构验证的年度财务报告、资金平衡表或资产负债表和经董事长签署的年检报告书。
第二十六条 股份制企业违反《中华人民共和国企业法人登记管理条例》及其施行细则和本办法的，工商行政管理机关依照有关规定予以查处。
第二十七条 股份制企业开业、变更名称及注销登记后，由工商行政管理机关按有关规定发布公告。

第六章 附 则
第二十八条 本办法施行前已登记为股份制企业的，应在本办法颁布后，修订其章程，报审批机关审批，并向工商行政管理机关办理重新登记注册。对不符合股份制企业条件的，应予以变更名称或注销登记。
第二十九条 本办法由广东省工商行政管理局负责解释。
第三十条 本办法自发布之日起试行。



1992年12月1日
江苏省高级人民法院


江苏省高级人民法院关于印发《量刑指导规则（试行）》的通知

　　苏高法审委［2004］10号


　　各市中级人民法院、各基层人民法院：
　　《量刑指导规则（试行）》已于2004年5月9日由省高级人民法院审判委员会第15次会议通过，现予印发，希认真贯彻执行。各级人民法院应认真组织刑事审判人员学习，并根据这一规则掌握正确的量刑方法，统一量刑的标准和尺度，努力促进刑罚适用的公平和均衡。
　　二○○四年五月二十六日

　　量刑指导规则(试行)

　　（2004年5月9日江苏省高级人民法院审判委员会第15次会议讨论通过）


　　一、一般原则
　　第一条 量刑时，应当依照刑法总则规定的量刑原则和刑法分则规定的法定刑以及本规则规定的量刑基准、量刑要素适用规则，决定被告人的刑罚。
　　第二条 树立正确的量刑观念。量刑时，应当体现惩办与宽大相结合的基本刑事政策，坚持惩罚与教育相结合的原则，保障刑罚积极功能的充分发挥和刑罚目的的有效实现。
　　第三条 对被告人所处之刑罚，应与其犯罪的社会危害性和人身危险性相适应。以被告人犯罪的社会危害性作为量刑的基础依据，以被告人的人身危险性作为量刑的调节依据。
　　第四条 量刑应当实现在空间和时间上的均衡。不同时期、不同法院、不同法官之间对案件事实基本相同的被告人作出的量刑结果应当保持基本平衡。
　　第五条 法官的自由裁量权必须合法、适度地行使。量刑活动应当实现统一标准的量刑步骤和量刑方法。以公正规范的量刑程序，充分保障量刑结果的公正性。
　　第六条 犯罪类型、犯罪事实、情节与最高法院和本院公布的案例基本相同的，量刑时可以参考。
　　第七条 应当查明影响量刑的一切事实，既要查明犯罪构成的事实，又要查明不影响犯罪构成而足以影响量刑的事实，全面、准确地提取对量刑起作用的事实要素，以此为基础确定刑罚的量。
　　二、量刑基准
　　第八条 为防止量刑失衡，应当确立各罪的量刑基准，即对已确定适用一定幅度法定刑的个罪，在排除各种法定和酌定情节的情况下，仅依其一般既遂状态的犯罪构成的基本事实而应判处的刑罚。
　　第九条 确立量刑基准采用以下方法：
　　（一）非数额型的一般典型犯罪，以法定刑中段为量刑基准。法定刑幅度为单一有期徒刑的，以该幅度的二分之一为量刑基准，例如，法定刑为三年以上七年以下有期徒刑的，即以五年有期徒刑为该法定刑的量刑基准；法定刑为不同刑种的，则以中间刑种为量刑基准；法定刑仅为两种刑种的，则以两个刑种的结合点为量刑基准。但法定刑为有期徒刑三年以下的，量刑基准为有期徒刑一年；法定刑为有期徒刑五年以下的，量刑基准为有期徒刑二年。
　　（二）数额型犯罪，以犯罪数额比对相应的法定刑幅度确定量刑基准。
　　（三）故意杀人(情节较轻的除外)或绝对确定法定刑的，以死刑或绝对确定的法定刑为量刑基准。
　　三、量刑要素
　　第十条 量刑要素是指对量刑起重要作用的事实因素。量刑时，应当在量刑基准基础上，根据各罪的量刑要素，决定被告人应受的刑罚。
　　第十一条 量刑要素分为法定要素和酌定要素。法定要素系法律明文规定在量刑时必须加以考虑的因素，酌定要素系虽无法律的明文规定，但根据刑事政策和审判实践经验，在量刑时可予酌情考虑的因素。
　　第十二条 量刑要素包括社会危害性要素和人身危险性要素两类。社会危害性要素是指由犯罪的客观危害和犯罪人的主观恶性综合体现决定的因素，人身危险性要素是指反映犯罪人再次犯罪可能性的因素。
　　第十三条 法定的量刑要素由刑法总则和分则分别规定。
　　总则规定的量刑要素包括未成年人犯罪、限制行为能力的精神病人犯罪、盲聋哑人犯罪、防卫过当、避险过当、犯罪的预备、未遂、中止、共同犯罪中的首要分子、主犯、从犯、胁从犯、教唆犯、累犯、自首和立功等。
　　分则规定的量刑要素包括分则条文在罪状描述中反映的社会危害程度，如犯罪行为的程度、犯罪的次数、犯罪的数额、犯罪的后果、犯罪对象的个数等。
　　第十四条 酌定的量刑要素一般包括犯罪对象、犯罪手段、犯罪时间、地点、犯罪动机、起因、犯罪前的一贯表现、犯罪后的态度、退赃和赔偿情况等。
　　四、量刑要素的适用规则
　　第十五条 应当依据下列步骤依法量刑：
　　(一)根据所犯罪行和情节选择相应的法定刑幅度；
　　(二)确定该法定刑幅度的量刑基准；
　　(三)根据案件事实，提取量刑要素；
　　(四)定量分析每一量刑要素所影响的刑罚量；
　　(五)综合量刑要素所影响的刑罚量，对量刑基准进行调整，确定最终的刑罚。
　　第十六条 量刑要素为具有从轻、减轻或免除处罚中两种以上处罚方法的量刑情节的，应当首先确定其处罚方法。
　　确定量刑情节的处罚方法，要依据全案犯罪的程度和该量刑情节本身的程度，综合考虑后选择。
　　第十七条 应当定量分析各个量刑要素所影响的刑罚量。定量分析时，要充分考虑全案犯罪的程度和该量刑要素本身的程度。一般情况下，可采用分格刑的方法对量刑要素进行定量分析。
　　第十八条 分格刑是指在较大幅度的法定刑中，围绕量刑基准，对法定刑作二次分格，将法定刑划分为若干幅度较小的刑格。法定刑为有期徒刑三年以上的，以二年左右为一格；五年以下的，以一年左右为一格；三年以下的，以半年左右为一格；法定刑有不同刑种的，在对有期徒刑进行分格后，再将其他刑种列为一格。
　　从轻、从重的单个量刑要素所影响的刑罚量，一般情况下为一个刑格。减轻的量刑要素所影响的刑罚量，一般情况下是下一个法定刑幅度上限的一格。特殊情况不受此限。
　　第十九条 多种量刑要素并存时，逐一定量分析其所影响的刑罚量时，可以遵循下列原则：
　　(一)法定量刑要素影响的刑罚量大于酌定量刑要素；
　　(二)应当型量刑要素影响的刑罚量大于可以型量刑要素；
　　(三)罪中量刑要素影响的刑罚量大于罪前罪后量刑要素；
　　第二十条 各量刑要素依照本规则确定为影响刑罚量的数量关系后，同为从轻或同为从重的量刑要素可以相加，从重和从轻量刑要素并存的可以相减。量刑要素相加减得出的刑罚量，对量刑基准进行增减调整后，得出的就是最后的刑罚量。
　　第二十一条 应当减轻量刑要素与从重或从轻量刑要素并存的，应当先予以减轻，再予以从重、从轻。
　　五、个别刑罚适用原则
　　第二十二条 死刑只适用于罪行极其严重的犯罪分子，应当严格对死刑的适用。对于应当判处死刑的犯罪分子，如果不是必须立即执行的，可以判处死刑同时宣告缓期二年执行。
　　第二十三条 对于判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，犯罪情节较轻，具有悔罪表现，适用缓刑不致再危害社会，且已落实考察、帮教措施的，可以适用缓刑。未成年人犯罪案件，对符合上述条件的，一般应当适用缓刑。
　　第二十四条 被告人有下列情形之一的，一般不得适用缓刑：
　　（一）犯罪造成严重后果或使国家或他人造成重大损失的；
　　（二）毒品犯罪的再犯；
　　（三）犯罪动机、手段等情节恶劣或者将赃款用于其他违法、犯罪活动的；
　　（四）犯罪前一贯表现不好，受过刑事处罚或多次受行政处罚的；
　　（五）犯罪后认罪态度、悔罪表现不好的；
　　（六）共同犯罪中情节严重的主犯；
　　（七）犯罪涉及的财物属于国家救灾、抢险、防汛、优抚、救济款项和物资，情节严重的；
　　（八）无法落实考察、帮教措施的。
　　第二十五条 对于刑法总则规定的同时具有从轻、减轻和免除处罚情节的被告人，应结合犯罪性质、量刑要素，决定是否对被告人免除处罚。
　　对于不具有刑法总则规定的有免除处罚情节的被告人，但根据刑法第三十七条规定，认定犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，一般应同时具有下列情形：
　　（一）所犯罪行轻微，危害不大的；

　　（二）无从重量刑要素的；
　　（三）犯罪行为产生的损失已经挽回，或者积极有效抢救被害人员和受损失财产的；
　　（四）认罪态度较好。
　　第二十六条 对被告人判处财产刑的，应当严格依照刑法和《最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定》对被告人并处或单处财产刑。判处财产刑的数额，应当与其所犯罪行和判处的主刑相适应。被告人判处较重主刑的，一般应当相应判处较重的财产刑。但应当体现罪刑相适应的原则，保持刑罚的总体平衡。
　　第二十七条 以下列方法确定罚金的数额：
　　（一）刑法明确规定罚金比例的，按照比例确定罚金的数额。
　　（二）刑法没有规定罚金比例的，应按罪行的轻重确定罚金数额。罚金最低不得少于人民币1000元，未成年人犯罪的罚金最低不得少于500元。
　　（三）有犯罪数额的，按1000元至犯罪数额的二倍判处罚金。
　　（四）犯罪性质特别严重或从重量刑要素居多，有犯罪数额的，按犯罪数额的1至5倍判处罚金；无犯罪数额的，按法律规定的罚金最低数额的1至5倍判处罚金。
　　（五）确无经济能力的，可判处相对较少的罚金数额。
　　（六）有数个罚金刑的，按相加的原则并罚。
　　(七)并处罚金的，一般应按上述标准的上限判处。
　　第二十八条 在对被告人单处或附加剥夺政治权利时，既要考虑被告人从重的量刑要素，也应当考虑其从轻、减轻的量刑要素。除主刑为死刑和无期徒刑的以外，如被告人具有法定从轻、减轻量刑要素的，对被告人判处的剥夺政治权利的期限可以相应缩短。
　　对于危害国家安全的犯罪分子应当附加剥夺政治权利，对于严重破坏社会秩序的犯罪分子可以附加剥夺政治权利。判处附加剥夺政治权利的，主刑为十年以上有期徒刑的，一般可剥夺政治权利三年以上；主刑为十年以下五年以上有期徒刑的，一般可剥夺政治权利三年以下。
　　六、量刑平衡机制
　　第二十九条 建立在共同、规范的量刑标准基础之上的刑罚适用，应当遵守相关量刑平衡机制，保证量刑活动在空间和时间上的一致性，防止刑罚适用的较大偏差。
　　第三十条 合议庭、审判委员会讨论案件时，应当加强对量刑问题的研究，依照本规则确定的量刑规范，讨论决定对被告人的刑罚。
　　第三十一条 通过二审及审判监督程序的程序性机制保证量刑规则的有效执行，实现审判区域内的量刑平衡。二审、再审法院应当严格掌握量刑标准，原审判决有下列情形之一的，二审、再审法院可以依法改判：
　　（一）超越法定刑的；
　　（二）虽在法定刑幅度内量刑，但过度适用量刑要素而致量刑明显偏重或明显偏轻的；
　　（三）一审法院对足以影响量刑的要素未予认定，二审通过审理后认为应当认定的；
　　（四）二审中发现新的对量刑有重大影响的量刑要素的；
　　（五）二审改变一审认定的事实，导致量刑要素发生改变的。
　　第三十二条 各级法院应当将量刑指导作为业务指导工作的重要内容，及时总结、分析发回重审、改判案件中有关量刑失衡的问题，有针对性地落实改进措施，提高量刑工作水平。
　　第三十三条 本规则如与最高人民法院新的司法解释、规定不一致的，应按最高人民法院新的司法解释、规定执行。